Cách Kê Khai Thuế Và Nộp Tờ Khai Thuế Qua Mạng Tổng Cục Thuế

Nộp tờ khai, kê khai thuế qua mạng – Hiện nay, nhà nước đã yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện kê khai thuế và nộp tờ khai qua mạng. Với việc tiếp nhận tờ khai thông qua hệ thống website của tổng cục thuế, giúp kế toán trong các doanh nghiệp thuận lợi hơn trong việc kê khai thuế.

Để có thể thực hiện việc kê khai thuế qua mạng thì doanh nghiệp phải làm thủ tục đăng ký với tổ chức cung cấp dịch vụ chứng thư số và USB token có chữ ký điện tử. Hiện nay, có rất nhiều nhà cung cấp dịch vụ chữ ký số: VNPT, FPT, Viettel, BKAV,…

> 06 nguyên tắc vàng kê khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT > Hướng dẫn cách kê khai điều chỉnh bổ sung thuế GTGT

Để nộp tờ khai qua mạng tổng cục thuế, các doanh nghiệp cần phải có đầy đủ các yếu tố sau:

• Chữ ký số
• Phần mềm hỗ trợ kê khai HTKK mới nhất (để tránh phát sinh các lỗi trong quá trình kê khai thuế, nên dùng phiên bản mới nhất)
• Tài khoản đăng nhập kê khai thuế qua mạng trên hệ thống website của cơ quan Thuế.

1. Đăng ký tài khoản kê khai thuế qua mạng

Thao tác này chỉ được thực hiện 1 lần duy nhất qua website của cơ quan thuế. Nếu bạn đã có tài khoản kê khai bạn hãy bỏ qua bước này:

• Cắm USB Token
• Mở trình duyệt Internet (IE, Chrome,…) Bằng cách bấm đúp vào biểu tượng của Internet trên màn hình nền máy tính.

(Bài viết này, chúng tôi sử dụng trình duyệt Internet Explorer, các bạn có thể sử dụng các trình duyệt khác tùy ý)

• Truy cập vào đường dẫn sau: https://lamketoan.vn/cach-lap-to-khai-thue-thu-nhap-ca-nhan-mau-05-kk-tncn.html

Tiếp đó bấm vào nút Đăng ký (ở góc trên bên phải).

• Cửa sổ Lập Tờ Khai Đăng Ký Nộp Hồ Sơ Khai Thuế Qua Mạng Internet hiện ra.

Bạn lựa chọn Đối tượng nộp thuế, điền vào các thông tin: Mã số thuế, Điện thoại, Email. Sau đó bấm vào nút Tiếp tục.

Lưu ý quan trọng: Bạn phải nhập email chính xác vì Cơ quan thuế sẽ gửi thông tin tài khoản và các thông báo thuế cho bạn qua email này.

• Khi cửa sổ như hình bên hiện ra, bạn nhập Số PIN.
• Sau đó bấm Chấp nhận.
• Tiếp đến bạn bấm nút Ký điện tử (ở phía dưới trang web).

• Sau đó bấm Gửi đăng ký (ở phía dưới trang web).

Để đăng ký tài khoản kê khai thuế qua mạng. Tài khoản kê khai thuế qua mạng sẽ được gửi vào địa chỉ email mà bạn đã đăng ký ở trên.

Vào điạ chỉ email đăng ký để xác nhận xong quá trình đăng ký.

Để xác nhận, bạn cần làm theo hướng dẫn đã ghi trong email.

Lưu ý: Nếu sau 10 phút mà bạn chưa nhận được email. Bạn hãy liên hệ với cơ quan thuế để được hỗ trợ.

Đến đây bạn đã hoàn thành việc đăng ký tài khoản kê khai thuế qua mạng với cơ quan thuế.

• Đổi mật khẩu, sau khi nhận được tài khoản, bạn nên đổi mật khẩu.
• Bạn truy cập vào website https://lamketoan.vn/cach-lap-to-khai-thue-thu-nhap-ca-nhan-mau-05-kk-tncn.html

• Bấm vào nút Đăng nhập (ở góc trên, bên phải). Nhập tài khoản đã có ở trên để đăng nhập vào hệ thống kê khai thuế qua mạng.
• Tiếp đến bạn chọn chức năng Tài khoản. Sau đó chọn Đổi mật khẩu để đổi mật khẩu (Lưu ý: Mật khẩu cũ chính là mật khẩu Cơ quan thuế gửi qua email cho bạn. Mật khẩu mới do bạn tự đặt. Bạn nên đặt trùng với mã PIN của Chữ ký số đã đặt ở Bước 1 và cần ghi nhớ mật khẩu này để sử dụng về sau).

2. Lưu ý khi kê khai và nộp tờ khai thuế qua mạng tổng cục thuế

Từ ngày 22/11/2019, Tổng cục Thuế dừng tiếp nhận mọi dữ liệu qua hệ thống TNCNonline.com.vn (bao gồm cả dữ liệu đăng ký cấp mã số thuế thuế), đề nghị người nộp thuế gửi dữ liệu qua hệ thống Dịch vụ thuế điện tử eTax tại đường dẫn thuedientu.gdt.gov.vn, riêng tại Thành phố Hồ Chí Minh, người nộp thuế đăng nhập vào hệ thống Khai thuế điện tử tại đường dẫn nhantokhai.gdt.gov.vn để thực hiện.

Để có thể gửi được tờ khai thuế qua mạng thì bước đầu tiên là phải lập tờ khai thuế trên HTKK thuế và kết xuất tờ khai ra định dạng XML

Cách lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân mẫu 05/KK-TNCN Cách lập tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT (Theo tháng) Cách lập tờ khai thuế GTGT mẫu 03/GTGT (theo Tháng, Quý) Cách lập tờ khai lệ phí thuế môn bài

CHÚ Ý:

• Với kỳ báo cáo thuế thì cơ quan thuế không tiếp nhận tờ khai thuế theo định dạng dữ liệu cũ (PDF, mã vạch). Người nộp thuế phải gửi tờ khai thuế theo định dạng XML, hệ thống chỉ tiếp nhận tờ khai theo định dạng XML
• Để đọc được file có định dạng XML thì các bạn phải tải về máy tính phần mềm iTaxviewer phiên bản mới nhất trên trang của Tổng cục thuế Sau khi các bạn lập xong tờ khai thuế trên HTKK

1. Chọn Kết xuất XML
2. Chọn đến vị trí cần lưu (Destop hoặc ổ D,…)
3. Chọn Save (Chú ý: File name không được đổi tên, phải để nguyên định dạng)

3. Cách nộp tờ khai thuế trên THUEDIENTU.GDT.GOV.VN

Để có thể gửi được tờ khai thuế qua mạng thì việc đầu tiên là bạn phải kiểm tra xem tờ khai mình định nộp đã được đăng ký chưa. Nếu chưa được đăng ký thì cách thức thực hiện như sau

3.1 Đăng ký nộp thêm tờ khai thuế qua mạng

• Bước 1: Cắm Tocken vào máy tính

Chú ý: Nếu tocken sử dụng chưa được cài vào máy tính, thì phải tiến hành cài đặt trước

• Bước 2: Truy cập vào website http://thuedientu.gdt.gov.vn

Trên website tổng cục thuế, bên phải màn hình chọn Doanh nghiệp

Khi của sổ mới mở lên, thực hiện các thao tác như chỉ dẫn hình dưới. 1. Chọn Đăng nhập 2. Tên đăng nhập: đánh mã số thuế doanh nghiệp -QL 3. Mật khẩu: đánh mật khẩu của tocken mà NNT đã cài đặt vào 4. Click chọn ô Đăng nhập

1. Chọn Khai thuế 2. Chọn Đăng ký tờ khai 3. Tích vào ô vuông trong cột chọn tờ khai cần đăng ký 4. Chọn Đăng ký thêm tờ khai

3.2 Nộp tờ khai thuế lên hệ thống

Các thao tác đầu tiên giống như Mục đăng ký thêm tờ khai ở trên. Sau khi đăng nhập thành công 1. Chọn Khai thuế 2. Chọn Nộp tờ khai XML 3. Chọn tệp tờ khai 4. Trong Look in: Chọn đến Folder lưu tờ khai thuế đã lập trước đó 5. Chọn đến vị trí lưu file XML đã kết xuất từ HTKK 6. Chọn Open

1. Chọn Ký điện tử: Hệ thống sẽ hiện ô vuông để Người nộp thuế đánh mã pin vào 2. Chọn Nộp tờ khai

Vậy là các bạn đã thực hiện xong công việc nộp tờ khai thuế qua mạng tổng cục thuế 

3.3 Cách tra cứu tờ khai thuế qua mạng

Để kiểm tra trên hệ thống đã tiếp nhận tờ khai hay chưa, thì các bạn thực hiện thao tác tra cứu tờ khai như sau: Trên thanh công cụ bạn chọn:

1. Chọn Tra cứu 2. Chọn Tờ Khai 3. Trong mục Tờ khai bạn chọn Tất cả 4. Chọn Tra cứu Màn hình sẽ hiện ra một list các kết quả tra cứu

4. Cách kê khai và nộp tờ khai thuế qua mạng NHANTOKHAI.GDT.GOV.VN

4.1 Đăng ký thêm tờ khai gửi qua mạng

• Truy cập vào địa chỉ https://lamketoan.vn/cach-lap-to-khai-thue-thu-nhap-ca-nhan-mau-05-kk-tncn.html để vào trang chủ của cơ quan Thuế. • Tại đây, bạn bấm vào nút “Đăng nhập” ở góc bên phải. Nhập MÃ SỐ THUẾ và nhập MẬT KHẨU và ấn ĐĂNG NHẬP để đăng nhập vào hệ thống kê khai thuế qua mạng (iHTKK) • Sau khi đăng nhập thành công, bạn bấm vào danh mục TÀI KHOẢN

• Trên màn hình sẽ hiển thị ra trang Đăng ký tờ khai. Lựa chọn loại tờ khai cần kê khai và chọn kỳ bắt đầu kê khai sau đó tick vào ô vuông bên cạnh (Lặp lại bước này để tiếp tục chọn đăng ký các loại tờ khai thuế khác), bấm TIẾP TỤC để đăng ký.

• Điền các thông tin liên quan tới tờ khai sẽ nộp cho cơ quan thuế. Gồm: Tờ khai cần kê khai, Lựa chọn kỳ kê khai, Chọn kỳ bắt đầu kê khai. • Bấm “Tiếp tục” màn hình sẽ hiện ra “Danh sách tờ khai đăng ký” => Bấm “Chấp nhận”. Sau này nếu muốn mở thêm hoặc không dùng đến nữa bạn cũng có thể đăng ký thêm hoặc ngừng các loại tờ khai thuế để kê khai.

4.2 Nộp tờ khai qua mạng

• Truy cập vào website https://lamketoan.vn/cach-lap-to-khai-thue-thu-nhap-ca-nhan-mau-05-kk-tncn.html chọn chức năng NỘP TỜ KHAI • Sau đó bấm CHỌN TỆP TỜ KHAI (tờ khai bạn đang muốn nộp).

• Màn hình sẽ hiện ra cửa sổ “Open” để chọn file đã kết xuất trước đó:

• Chọn xong bạn ấn “Open” để tải tờ khai lên.
• Khi cửa sổ HTKK hiện ra, nhập mã PIN của chữ ký số (chính là mật khẩu đăng nhập USB Token) sau đó ấn CHẤP NHẬN
• Khi phần mềm HTKK thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” hiện ra, bạn bấm vào OK để hoàn tất quá trình ký lên tệp tờ khai.
• Bấm vào “OK” để hoàn tất quá trình ký lên tệp tờ khai. Sau đó ấn “Nộp tờ khai” để gửi tờ khai đến cơ quan Thuế.

Sau khi upload xong tệp tờ khai, trên màn hình sẽ hiện ra danh sách các tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan Thuế.

4.3 Tra cứu tờ khai thuế trên mạng Tổng cục thuế

• Để tra cứu tờ khai đã được tiếp nhận chưa, Bạn đăng nhập vào website https://lamketoan.vn/cach-lap-to-khai-thue-thu-nhap-ca-nhan-mau-05-kk-tncn.html bấm nút “Tra cứu”

• Khi trang Tra cứu hồ sơ thuế hiện ra, bạn lựa chọn các điều kiện tra cứu bao gồm các thông tin: Tờ khai cần tra cứu, Ngày nộp, Kỳ tính thuế.
• Sau đó bấm vào nút “Tra cứu” để tìm kiếm, kết quả tra cứu sẽ được hiển thị ở phía dưới.

5. Kê khai thuế qua mạng và gửi kèm phụ lục

Nếu muốn gửi kèm thêm phụ lục (bảng kê Excel) thì trên bảng Danh sách tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan thuế sẽ xuất hiện nút trong cột Nộp phụ lục. Khi đó, bạn bấm vào nút này để nộp kèm phụ lục (bảng kê Excel) đến cơ quan thuế. Quá trình nộp phụ lục cũng tương tự như quá trình nộp tờ khai Sau khi khi hoàn thành xong các thủ tục trên, cơ quan thuế sẽ gửi email về email bạn đã đã đăng ký trước đó cho bạn xác nhận về việc đã nộp hồ sơ khai thuế qua mạng.

Video hướng dẫn kê khai thuế qua mạng Video hưỡng dẫn kê khai thuế qua mạng

Kế toán Việt Hưng Chúc các bạn thành công!

> Một số lưu ý khi kê khai thuế Online ( Trực tuyến qua mạng) > Sửa lỗi phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK