Khi Xem Bảng Cân đối Tài Khoản Thấy TK 334 Còn Số Dư Cuối Kỳ Thì ...

1. Biểu hiện

2. Nguyên nhân

• Do trong kỳ mới chỉ làm chứng từ chi lương mà chưa làm chứng từ hạch toán chi phí lương hoặc ngược lại
• Do chỉ có 1 chứng từ chi lương nhưng có nhiều chứng từ hạch toán chi phí lương hạch toán trùng nhiều lần hoặc ngược lại.

3. Giải pháp

1. Mở Bảng cân đối tài khoản chọn Kỳ báo cáo là Năm nay để kiểm tra tổng hợp xem TK334 sai tại tháng nào?

2. Trên Bảng cân đối tài khoản nhấn chuột vào 334 màu xanh để mở ra Sổ cái TK 334

• Tìm phát sinh theo từng tháng

• Sau khi tích vào TK 334 sẽ ra sổ cái TK 334 chi tiết từng dòng trên chứng từ.
• Thực hiện Nạp lại báo cáo. Ở cột mã tài khoản chọn TK 334 và tích chọn, Tích cộng gộp các bút toán giống nhau. Sau đó nhấn Đồng ý.

• Tháng nào Tổng PS Nợ = PS Có: đã hạch toán đúng
• Tháng nào Tổng PS Nợ không bằng PS Có thì tháng đó có thể đang bị sai. Bạn tiến hành kiểm tra xem tháng này sai do những nguyên nhân nào nêu trên để xử lý:

Trường hợp 1: Đã có chứng từ chi lương nhưng chưa có chứng từ hạch toán chi phí lương

Giải pháp 1: Hạch toán bổ sung thêm chứng từ hạch toán chi phí

• Tích đúp váo chứng từ chi lương
• Tại giao diện hạch toán, vào Tiện ích\Sinh chứng từ hạch toán chi phí lương

Trường hợp 2: Chứng từ hạch toán chi phí lương bị trùng

Giải pháp 2: Xóa chứng từ hạch toán thừa

• Tích đúp vào chứng từ đang thừa
• Bỏ ghi\Xóa chứng từ.

Trường hợp 3: Đã có chứng từ hạch toán chi phí lương nhưng chưa có chứng từ chi lương

Giải pháp 3: Kiểm tra lại chứng từ Chuyển khoản kho bạc chi lương và hạch toán bổ sung nếu thiếu.

Nguyên nhân 4: Chứng từ chi lương bị trùng

Giải pháp 4: Kiểm tra, giữ lại 1 chứng từ chi đúng và xóa bỏ chứng từ chi thừa.

Lượt xem: 9,048