Kiểm Kê Quỹ - Help AMIS

Trang chủ » Tồn Quỹ Cuối Kỳ » Kiểm Kê Quỹ - Help AMIS

Có thể bạn quan tâm

  1. Thành lập hội đồng kiểm kê gồm: Kế toán thanh toán, Thủ quỹ, Kế toán trưởng hoặc Giám đốc.
  2. Đếm thực tế số tiền mặt tồn quỹ theo từng loại tiền về mặt số lượng và mệnh giá.
  3. Đối chiếu số dư thực tế kiểm kê với sổ kế toán tiền mặt tại quỹ, nếu có sự chênh lệch thì thực hiện tìm nguyên nhân bằng cách đối chiếu sổ quỹ với sổ kế toán tiền mặt tìm ra những giao dịch thu, chi tiền mặt không khớp giữa 2 sổ.
  4. Sau khi tìm nguyên nhân thì Giám đốc hoặc Kế toán trưởng sẽ ra quyết định xử lý.

3. Ví dụ

Theo thống kê của Sổ chi tiết tiền mặt tại quỹ, tính đến ngày 09/03/2017 số dư tiền mặt tại quỹ là 43.695.960đ. Cũng trong ngày 09/03/2017, Kế toán trưởng yêu cầu kiểm kê quỹ, hội đồng gồm: Kế toán tiền mặt, Thủ quỹ, Kế toán trưởng.

Thủ quỹ thực hiện đếm số tiền tồn quỹ, kết quả như sau:

  • Mệnh giá 500.000 VNĐ: 50 tờ
  • Mệnh giá 200.000 VNĐ: 35 tờ
  • Mệnh giá 100.000 VNĐ: 70 tờ
  • Mệnh giá 50.000 VNĐ: 50 tờ
  • Mệnh giá 20.000 VNĐ: 70 tờ
  • Mệnh giá 10.000 VNĐ: 79 tờ

Đối chiếu với sổ kế toán tiền mặt tại quỹ thấy quỹ thiếu 5.960đ và chưa tìm ra nguyên nhân chênh lệch. Căn cứ vào quyết định xử lý kế toán lập phiếu chi tiền mặt và đưa số còn thiếu vào TK 1381 tài sản thiếu chờ xử lý.

4. Xem phim hướng dẫn

 

Tải phim hướng dẫn tại đây (Xem hướng dẫn tải phim)

5. Hướng dẫn trên phần mềm

Việc lập bảng kiểm kê quỹ được thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Lập Bảng kiểm kê quỹ để ghi nhận và xử lý kết quả kiểm kê

1. Vào phân hệ Quỹ, chọn Kiểm kê (hoặc vào tab Kiểm kê, nhấn Thêm).

Từ khóa » Tồn Quỹ Cuối Kỳ