Số Dư Tài Khoản Tiền âm - Help AMIS

Có thể bạn quan tâm

Trang chủ
Hướng dẫn sử dụng AMIS Kế toán
Hướng dẫn kiểm tra đối chiếu chứng từ và lập báo cáo
Hướng dẫn kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách và lập BCTC cuối năm
Số dư tài khoản tiền âm

Tìm kiếm cho

Tìm kiếm

Trường hợp số dư cuối kỳ trên Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt, Sổ tiền gửi ngân hàng bị âm (kỳ là khoảng thời gian Kế toán thiết lập trên giao diện kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách): chương trình sẽ hiển thị báo cáo chi tiết thể hiện thông tin: Tài khoản, Loại tiền và Số tiền bị âm vào cuối kỳ. Trường hợp này, Kế toán cần kiểm tra và chỉnh sửa lại cho đúng thực tế bằng cách:

Đối với tiền mặt:
- Vào mục Báo cáo, chọn phân hệ Quỹ, xem báo cáo Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt

- Thiết lập tham số báo cáo, chọn tài khoản
- Tích chọn tài khoản tương ứng với tài khoản bị âm trên báo cáo.
  Lưu ý: Chọn lần lượt từng tài khoản để xem báo cáo.
- Chọn Loại tiền tương ứng với loại tiền bị âm trên báo cáo.
- Nhấn Đồng ý

- - Kiểm tra báo cáo để xác định nguyên nhân và cách xử lý. Có thể kiểm tra nhanh theo các bước sau:
    - Bước 1: Kiểm tra số tồn đầu kỳ xem đã chính xác chưa.
    - Bước 2: Kiểm tra cột Số tồn để xác định thời điểm báo cáo bắt đầu bị âm.

Bước 3: Kiểm tra các chứng từ thu, chi trước thời điểm này để xác định nguyên nhân gây ra sai lệch. Có thể xảy ra các trường hợp sau:

+ Chi quá số thực tế; Thu nhỏ hơn số thực tế, Nhập sai tỷ giá trong trường hợp thu/chi bằng ngoại tệ => Chỉnh sửa lại số tiền thu, chi/tỷ giá trên chứng từ cho đúng thực tế. + Bỏ sót chứng từ thu tiền => Lập bổ sung chứng từ chi tiền. + Nhập trùng chứng từ chi tiền => Xóa bỏ chứng từ chi tiền bị trùng.

Đối với tiền gửi:
- Vào mục Báo cáo, chọn phân hệ Ngân hàng, xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng

- Thiết lập tham số báo cáo
  - Chọn tham số Chi nhánh, Kỳ báo cáo
  - Chọn tham số Tài khoản, Tài khoản ngân hàng, Loại tiền giống với thông tin bị âm trên báo cáo.

Lưu ý: Chọn lần lượt từng Tài khoản, Tài khoản ngân hàng để xem báo cáo.

- - Nhấn Đồng ý

- - Bước 2: So sánh Số tồn đầu kỳ và các chứng từ thu, chi tiền gửi trước thời điểm này với sao kê ngân hàng để tìm ra chênh lệch, sau đó chỉnh sửa lại cho đúng thực tế.Kiểm tra báo cáo để xác định nguyên nhân và cách xử lý. Có thể kiểm tra nhanh theo các bước sau:
    - Bước 1: Kiểm tra cột Tồn để xác định thời điểm báo cáo bắt đầu bị âm.

Lượt xem: 1.970 Cập nhật 21/12/2019

Bài viết này hữu ích chứ?

Có Không

Nền tảng quản trị doanh nghiệp hợp nhất MISA AMIS với gần 200.000 khách hàng doanh nghiệp đang sử dụng

Phần mềm Kế toán Phần mềm Quản lý Nhân sự Phần mềm Quản lý Marketing Phần mềm Quản lý Bán hàng Phần mềm Quản lý Công việc - Dự án Giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và mở rộng quy mô

Chủ đề khác

Chấm công trực tiếp trên AMIS.VN – Nhân sự
Bổ sung thông tin số lần vi phạm sự cố của nhân viên
Bổ sung báo cáo Danh sách nhân viên có thay đổi lịch sử lương
Bổ sung nghiệp vụ quản lý tuyển sinh cho QLTH tại form cấp 1 và hàng loạt
Cấp thuê bao sản phẩm CUKCUK trong trường hợp quản lý thời hạn theo từng chi nhánh

Ðã dùng phần mềm là đang chuyển đổi số. Bạn đã có lộ trình? Đăng kí ngay để nhận sách "Hướng dẫn Chuyển đổi số theo ngành nghề". Giúp tăng doanh thu, giảm chi phí, mở rộng hoạt độngkinh doanh hiệu quả.