THANH TOÁN QUỐC TẾ. - Ppt Download - SlidePlayer

Presentation on theme: "THANH TOÁN QUỐC TẾ."— Presentation transcript:

1 THANH TOÁN QUỐC TẾ

2 Các phương tiện TTQT áp dụng trong Ngoại thương (Payment Instrucment)

3 1. Khái niệm hối phiếu: Khái niệm thứ nhất:Trích từ nguồn luật của nước Anh (BEA 1882): - Là một mệnh lệnh dưới dạng viết của người bán phát ra đòi tiền người mua yêu cầu người mua khi đến hạn qui định của lệnh phải trả một số tiền nhất định cho người bán, hoặc theo lệnh của người bán trả cho một người khác tại một địa điểm nhất định.

4 Khái niệm thứ hai Theo Pháp lệnh về Thương phiếu của Việt Nam: - Hối phiếu là một chứng chỉ có giá do người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanh toán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng.

5

6 1 Bill of Exchange No: 01/XK Hanoi, 10/5/2006. For: ……………….At ……. sight of this FIRST of exchange (Second of the same tenor and date being unpaid). Pay to the order of ………... The sum of ……………………………… Drawn under…………………………………………………………… Date/wired To……… Import-export Co. (Signed) 1

7 2. Các bên liên quan trong hối phiếu2.1. Người kí phát HP (Drawer): - Người kí phát hối phiếu thường là người bán. - Là người lập và kí HP ra lệnh cho người bị kí phát phải trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi.

8 - 2 quyền lợi của người ký phát:+ Người kí phát HP được quyền kí phát HP cho bất kỳ ai. + Là người hưởng lợi đầu tiên của hối phiếu.

9 - 2 nghĩa vụ của người ký phát:+ Cam kết rằng HP đó sẽ được chấp nhận và được trả tiền khi xuất trình. + Khi hối phiếu bị từ chối trả tiền, người ký phát phải có trách nhiệm hoàn trả số tiền hối phiếu cho người hưởng lợi. (Người kí phát HP phải khác với người chấp nhận HP - không cùng là một người)

10 2.2. Người bị ký phát hối phiếu (Drawee) - người trả tiền hối phiếu:- Là người nhập khẩu hoặc một người khác được người trả tiền chỉ định, có thể: + là người chấp nhận trả tiền (accepter); + người bảo lãnh (avanler); + ngân hàng (bank) - nếu là ngân hàng mở L/C (issuing bank).

11 2.3. Người hưởng lợi (benificiary)- Là người bán và có thể là một người khác do người bán chỉ định: + Có thể là bản thân người ký phát thì phải ghi vào HP “..trả cho tôi..” hoặc “..trả theo lệnh của tôi..” + Có thể là một người đích danh được ghi vào HP + Có thể là người vô danh (người cầm phiếu) thì HP phải để trống.  Thực tiễn ở Việt Nam: “Theo nguyên tắc quản chế ngoại hối: người hưởng lợi đầu tiên (được thể hiện trên mặt trước của hối phiếu) của thương nhân xuất khẩu Việt Nam là các NHTM Việt Nam.

12 2.4. Người ký hậu HP (endorser) - người chuyển nhượng:- Là người được hưởng lợi tờ HP nhường quyền sở hữu HP đó cho người khác bằng cách ký hậu. - Trách nhiệm: ràng buộc trách nhiệm đối với những người ký hậu tiếp theo và đối với người cầm phiếu. - Người chuyển nhượng đầu tiên của HP là người ký phát HP.

13 2.5. Người được chuyển nhượng:- Là người được người khác chuyển nhượng HP đó cho mình và lúc này là người hưởng lợi. 2.6. Người cầm phiếu (bearer): - Là người được hưởng lợi tờ HP đó với điều kiện HP là loại HP vô danh hoặc ký hậu vô danh (để trống). Người cầm phiếu có thể trở thành người được chuyển nhượng bằng cách ghi tên mình vào HP.

14 2.7. Người chấp nhận trả tiền HP (accepter): thông thường là ngân hàng.2.8. Người bảo lãnh HP: thường là ngân hàng nổi tiếng. 2.9. Người giữ phiếu.

15 II. Séc (cheque): 1. Khái niệm: - Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của người mua ra lệnh cho ngân hàng nắm tài khoản của mình, yêu cầu ngân hàng trích từ tài khoản đó một số tiền nhất định để trả cho người hưởng lợi ghi trên tờ séc hoặc trả cho người cầm séc. 2. Luật điều chỉnh lưu thông séc: - Công ước Giơnevơ về séc năm 1931 được nhiều nước áp dụng (Đức, Pháp, ý, Hà Lan, Đan Mạch...)

16 3. Những điểm khác nhau giữa hối phiếu và séc- Hối phiếu là một chứng từ, một công cụ tín dụng, công cụ thanh toán. Séc không phải là công cụ tín dụng vì séc không có thời hạn tín dụng. - Hối phiếu có thủ tục chấp nhận- Séc không có. - Với hối phiếu khi lập phiếu không cần có tiền bảo chứng hối phiếu phải được thanh toán khi đến hạn. Còn séc về nguyên tắc phải có tiền bảo chứng khi phát hành.

17 Các phương thức thanh toán

18 1. REMITTANCE 1.1. Khái niệm và đặc điểm:Khái niệm: Chuyển tiền là PT TT, trong đó khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) theo một đ/c nhất định và trong một khoảng thời gian nhất định.

19 1 1.2. Đặc điểm: 1. NH chỉ đóng vai trò trung gian theo ủy nhiệm để hưởng phí  không chịu bất cứ trách nhiệm nào đối với các bên. 2. Rủi ro không TT hoàn toàn thuộc người bán.

20 2 . Viết thư yêu cầu chuyển tiền.1.3. Trình tự 3 1. Giao hàng NHXK NHNK 4 2 2 . Viết thư yêu cầu chuyển tiền. XK NK 3. Chuyển tiền ra nước ngoài. 1 4. Trả tiền cho người hưởng lợi.

21 1.4. Các hình thức chuyển tiền: a/ Chuyển tiền bằng thư (Bank Draft). b/ Chuyển tiền bằng điện (Telex, Swift). .

22 Phí chuyển tiền = Phí dịch vụ + Điện phí Có 3 cách quy định trả phí: 1 1.5. Quy tắc thu phí: Phí chuyển tiền = Phí dịch vụ + Điện phí Có 3 cách quy định trả phí: Cách 1: Toàn bộ phí do người hưởng chịu  thu ntn? - Các NH thu phí trừ vào tiền gốc. Cách 2: Phí bên nào bên ấy chịu  thu ntn? - Người chuyển tiền trả phí riêng và NH chuyển tiền chuyển nguyên khoản tiền gốc. - Các NH khác khấu trừ vào số tiền gốc trước khi trả.

23 1 Cách 3: Toàn bộ phí người chuyển tiền chịu  thu ntn? - Toàn bộ phí thu từ người chuyển và chuyển nguyên tiền gốc.

24 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU COLLECTION OF PAYMENTS1 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU COLLECTION OF PAYMENTS

25 Sơ đồ 1. Giao hàng và lập chứng từ giao hàng.3 NHNK Collecting bank NHXK Remitting bank 5 4 5 2 5 NK Drawee XK Principal 1 1. Giao hàng và lập chứng từ giao hàng. 3. 4. NH chuyển chỉ thị nhờ thu -> NH đại lý -> người NK. 2. Ký phát HP và chỉ thị nhờ thu gửi ngân hàng. 5. Người NK trả tiền.

26 MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU (1)Đơn yêu cầu gửi chứng từ nhờ thu hàng xuất Kính gửi:…………….(tên ngân hàng) Tên đơn vị: Địa chỉ: Số phone, fax: Chúng tôi gửi kèm theo đây một bộ chứng từ giao hàng gồm: Người trả tiền (tên, địa chỉ đầy đủ): Đề nghị Quý NH gửi NT qua NH (tên, địa chỉ đầy đủ): Drafts Invoice P. List B/L C/O ....

27 MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU (2)1 MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU (2) theo hình thức nhờ thu sau :  D/P at sight  D/P at …….sight  D/A after .... days from/ after....  D/OT Invoice No: B/L No:..... Trị giá nhờ thu: Phí trong nước trừ:  người hưởng (Drawer)  người trả tiền (Drawee) Phí ngoài nước trừ:  người hưởng (Drawer)  người trả tiền (Drawee) Đề nghị Ngân hàng ghi Có số tiền thu được (sau khi đã trừ phí của NH) vào tài khoản của chúng tôi số: tại Ngân hàng:

28 MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU (3)1 MẪU ĐƠN YÊU CẦU NHỜ THU (3) Nhờ thu này được thực hiện theo URC 522 ICC. Đề nghị Ngân hàng chuyển chứng từ theo phương thức:  Dịch vụ gửi nhanh (Courier Express).  Gửi đảm bảo (Registered Airmail).  Gửi thư thường (Airmail). ,ngày......tháng......năm Khi cần liên hệ với: KT trưởng (nếu có) Chủ tài khoản Số điện thoại: (Ký tên) (Ký tên, đóng dấu) Ngân hàng ký nhận....giờ...., ngày..... Tên người nhận: Số điện thoại:

29 ……………(tªn ng©n hµng)……………1 COLLECTION ORDER (1) ……………(tªn ng©n hµng)…………… Postal address: Cable address:…………………….. Tel: Fax: Telex: Code Swift: Place and date: Documentary collection Please quote our ref:: Drawer: Drawee: Tenor: To:

30 COLLECTION ORDER (2) Dear Sirs,1 COLLECTION ORDER (2) Dear Sirs, We beg to hand you here - with the following documents for collection: Covering shipment of: Amount: Shipped per: Documents Drafts Invoice P. List B/L ... 1st mail 2nd mail

31 COLLECTION ORDER (3) Instructions:1 COLLECTION ORDER (3) Instructions:  Deliver documents against acceptance  Deliver documents against payment  Advise the date of acceptance and payment, maturity by Tested Telex/ Swift.  In case of non-acceptance or non-payment please notify us by Tested Telex/ Swift.  Charges to be collected from drawee. Special instructions: Please cover the proceeds to our A/C No: with under advice to us quoting our ref. This Collection is subject to the "ICC URC 522” Yours faithfully ……………………..……

32 1 Nghiệp vụ l/C cập nhật UCP 600 & ISBP 681

33 Trình tự (2) Ngân hàng mở L/C Ngân hàng thong báo L/C (5) (6) (8) (7)(1) (6) (5) (3) (4) Người NK Người XK

34 Citigroup (1) APPLIACTION FOR L/Capplication for irrevocable documentary credit (credit) To: citibank, NA., Branch 1 st floor, 17 ngo quyen street, hoan kiem district, hanoi, vietnam ("citibank") Date of this Application: We request you to issue your irrevocable documentary credit for our account in accordance with the instructions below (mark (X) where appropriate) Applicant (Name and Address) Form of credit  Transferable  Revolving Credit Number Amount in Figures CCY Cod Beneficiary (Name, Address and Phone/Fax No.) Contract Person Amount in Words Allowance of Variance in credit amount:+/- % Advising Bank (Citibank, N.A. Branch if not specified) Advising Bank SWIFT Code: Date of Expiry (ddmmyy): Place of Expiry of this Credit (where docs must be presented)

35 Citigroup (2) APPLIACTION FOR L/C1 Citigroup (2) APPLIACTION FOR L/C Available with  Nominated Bank  Issuing Bank  any Bank By  sight payment/  negotiation/  acceptance/  deferred payment  Drafts not required  Drafts required  At sight/  At...days after date of ( B/L  invoice) drawn on  Issuing bank/  Other for  full invoice value of goods  % invoice value of goods Loading on Board/Despatch/taking in charge/Delivery At/from Not later than For transportation to Patial Shipments  Allowed  not allowed Transhipment Goods (brief description without excessive detail) Trade Terms as per INCOTERMS 1990/2000  FOB  CFR  CIP  Others (please specify)

36 Citigroup (3) APPLIACTION FOR L/C1 Citigroup (3) APPLIACTION FOR L/C Documents required  Signed commercial invoice in original and......Copies  Transport document (select one)  Marine  Air  Multimodal  Other Clean on board Issued in  full set/  2/3 original/  Other Consigned to the order of  Issuing bank/  Shipper, endorsed in blank, Marked "Freight  Prepaid/  Collect" and "Notify  Applicant/  Other  Marine/  Air insurance Policy or certificate in duplicate in negotiable form and blank endorsed for 110% of CIF value with claim payable at destination in the same currency as the draft, covering Institute Cargo Clause A, Institute Strikes and Civil Commoditions Clauses, Theft, Piferage and Non-delivery Clauses.  Certificate of origin in......and copies issued by  Other documents (please specify): For CFR or FOB Shipment, insurance to be covered by  Ultimate buyer  Applicant ( Cover Note no  Insurance Co )

37 Citigroup (4) APPLIACTION FOR L/C1 Citigroup (4) APPLIACTION FOR L/C Additional Conditions In case of query please telephone No..... And ask for Mr/Ms Period for Presentation after transport doc. but within DC validity (=21 days unless otherwise stated) We hereby agree that this application and the opening by you of this Credit shall be subject in all respects to the terms and coditions attached hereto. Company's Stap and Authorised Signature(s) of Applicant Please debit an amount equal to of the Credit amount from our account no with you as our prepayment for any of our obligations under the Credit as well as any interest, fees, and charges that you may charge relating to this Credit. Cofirmation Instructions  Not required  Required (Charges are for account of  Beneficiary/ Applicant Charges All bank charges outside Vietnam are for account of  Applicant  Beneficiacy Credit to be established by  Full teletransmission  Courier  Air mail

38 Nội dung của MT 700/701 (1) Status Tag Field Name Content/Options M 27Sequence of Total 1n/1n 40A Form of Documentary Credit 24x 20 Documentary Credit Number 16x O 23 Reference to Pre-Advice 31C Date of Issue 6n 31D Date and Place of Expiry 6n29x 51a Applicant Bank A or D 50 Applicant 4*35x

39 NỘI DUNG CỦA MT 700/701 (2) Status Tag Field Name Content/Options M 59Beneficiary [/34x]4*35x 32B Currency Code, Amount 3a15number O 39A Pct Credit Amount Tolerance 2n/2n 39B Maximum Credit Amount 13x 39C Additional Amounts Covered 4*35x 41a Available With...By... A or D 40E Applicable Rules 42C Drafts at... 3*35x 42a Drawee 42M Mixed Payment Details

40 NỘI DUNG CỦA MT 700/701 (3) Status Tag Field Name Content/Options ODeferred Payment Details 4*35x 43P Partial Shipments 1*35x 43T Transshipment 44A Loading on Board/Dispatch/Taking in Charge at/from... 1*65x 44B For Tansportation to... 44C Latest Date of Shipment 6n 44D Shipment Period 6*65x 45A Descreption of Goods and/or Services 100*65x 46A Documents Required

41 NỘI DUNG CỦA MT 700/701 (4) Status Tag Field Name Content/Options OAdditional Conditions 100*65x 71B Charges 6*35x 48 Period for Presentation 4*35x M 49 Confirmation Instructions 7x 53a Reimbursing Bank A or D 78 Instructions to the Paying/Accepting/Negotiating Bank 12*65x 57a "Advise Through" Bank A, B or D 72 Sender to Receiver Information

42 ph©n lo¹i L/C C¨n cø ®Æc ®iÓm nghiÖp vô1 ph©n lo¹i L/C 42 C¨n cø ®Æc ®iÓm nghiÖp vô a/ Phân theo loại hình (Types): 1. Irrevocable L/C. 2. Revocable L/C. b/ Phân theo cách sử dụng (Uses): 1. Irrevocable Straight L/C. 2. Irrevocable Negotiable L/C. 3. Irrevocable Unconfirmed L/C. 4. Irrevocable Confirmed L/C. 42

43 ph©n lo¹i L/C 5. Revolving L/C. 6. Red Clause L/C. 7. Standby L/C.1 ph©n lo¹i L/C 43 5. Revolving L/C. 6. Red Clause L/C. 7. Standby L/C. 8. Transferable L/C. 9. Back to Back L/C. c/ Phân theo thời gian thanh toán (payment): 1. Sight L/C. 2. Deferred and acceptance L/C. 3. Mixed L/C. 43

44 ph©n lo¹i L/C c/ Phân theo hình thức thanh toán: 1. Sight L/C.44 c/ Phân theo hình thức thanh toán: 1. Sight L/C. 2. Negotiable L/C. 3. Acceptance L/C. 4. Deferred L/C. d/ Phân theo phương thức thanh toán: 1. Mail Reimbursement. 2. TTR Allowed. 3. TTR Not allowed./. 44

45 ph©n lo¹i L/C c¸c l/C c¬ b¶n 1. Revocable L/C. 2. Irrevocable L/C.45 c¸c l/C c¬ b¶n 1. Revocable L/C. 2. Irrevocable L/C. 3. Confirmed Irrevocable L/C. c¸c l/C ®Æc biÖt 1. Transferable L/C. 2. Back to Back L/C. 3. Revolving L/C. 4. Standby L/C. 5. Reciprocal L/C. 6. Red Clause L/C. 45