Doanh Nghiệp Vay Vốn Nước Ngoài: Những điều Cần Biết!

Khoản vay nước ngoài tự vay, tự trả của doanh nghiệp phải thực hiện đăng ký với Ngân hàng Nhà nước bao gồm các khoản vay trung, dài hạn nước ngoài. Thời hạn khoản vay được xác định từ ngày dự kiến rút vốn đầu tiên đến ngày dự kiến trả nợ gốc cuối cùng trên cơ sở các quy định tại thỏa thuận vay nước ngoài. Theo qui định có hiệu lực từ ngày 15/11/2022, các doanh nghiệp có khoản vay nước ngoài dù ngắn hay dài hạn, bắt buộc phải thực hiện đăng ký và cấp tài khoản truy cập trên Trang điện tử của Ngân hàng Nhà nước để thực hiện các chế độ báo cáo sử dụng khoản vay.

Các doanh nghiệp được thành lập và hoạt động kinh doanh tại Việt Nam có thể thực hiện vay nước ngoài, và các khoản vay nước ngoài phải thực hiện đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

VAY NƯỚC NGOÀI – QUI ĐỊNH CHUNG

• Khoản vay ngắn hạn nước ngoài tự vay, tự trả là khoản vay nước ngoài có thời hạn đến một (01) năm.
• Khoản vay trung, dài hạn nước ngoài tự vay, tự trả là khoản vay nước ngoài có thời hạn trên một (01) năm.
• Khoản vay tự vay tự trả thông qua hợp đồng vay, hợp đồng nhập khẩu hàng hóa trả chậm, hợp đồng ủy thác cho vay, hợp đồng cho thuê tài chính hoặc phát hành công cụ nợ trên thị trường quốc tế của Bên đi vay.

VAY NƯỚC NGOÀI – MỤC ĐÍCH VAY ĐƯỢC PHÉP

• Thực hiện phương án sản xuất, kinh doanh, dự án đầu tư sử dụng vốn vay nước ngoài.
• Cơ cấu lại các khoản nợ nước ngoài của Bên đi vay mà không làm tăng chi phí vay.

VAY NƯỚC NGOÀI – ĐIỀU KIỆN VAY

• Điều kiện vay ngắn hạn nước ngoài: Bên đi vay không được vay ngắn hạn cho các mục đích sử dụng vốn trung, dài hạn.
• Điều kiện vay trung, dài hạn nước ngoài: Trường hợp Bên đi vay  đã được cấp giấy chứng nhận đầu tư, số dư nợ vay trung, dài hạn của Bên đi vay phục vụ cho dự án đó tối đa không vượt quá phần chênh lệch giữa tổng vốn đầu tư và vốn góp ghi nhận tại giấy chứng nhận đầu tư.
• Trường hợp Bên đi vay không được cấp giấy chứng nhận đầu tư, số dư nợ vay trung, dài hạn của Bên đi vay không vượt quá tổng nhu cầu vốn vay tại phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định của pháp luật.
• Thỏa thuận vay phải được ký kết bằng văn bản trước khi thực hiện giải ngân khoản vay.

VAY NƯỚC NGOÀI – CÁC KHOẢN VAY PHẢI THỰC HIỆN ĐĂNG KÝ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

• Khoản vay trung, dài hạn nước ngoài.
• Khoản vay ngắn hạn được gia hạn mà tổng thời hạn của khoản vay là trên 01 (một) năm.
• Khoản vay ngắn hạn không có hợp đồng gia hạn nhưng còn dư nợ gốc tại thời điểm tròn 01 (một) năm kể từ ngày rút vốn đầu tiên, trừ trường hợp Bên đi vay hoàn thành việc trả nợ khoản vay trong thời gian 10 (mười) ngày kể từ thời Điểm tròn 01 (một) năm kể từ ngày rút vốn đầu tiên.

VAY NƯỚC NGOÀI – CÁC TRƯỜNG HỢP PHẢI ĐĂNG KÝ THAY ĐỔI KHOẢN VAY

• Trường hợp thay đổi bất kỳ nội dung nào liên quan đến khoản vay được nêu tại văn bản xác nhận đăng ký khoản vay nước ngoài của Ngân hàng Nhà nước Bên đi vay có trách nhiệm thực hiện đăng ký thay đổi khoản vay với Ngân hàng Nhà nước.
• Trường hợp kế hoạch rút vốn, trả nợ, chuyển phí thực tế thay đổi trong phạm vi 10 (mười) ngày so với kế hoạch rút vốn, trả nợ, chuyển phí đã được Ngân hàng Nhà nước xác nhận trước đó, Bên đi vay có trách nhiệm thông báo bằng văn bản cho ngân hàng cung ứng dịch vụ tài khoản để thực hiện rút vốn, trả nợ theo kế hoạch thay đổi; không yêu cầu phải đăng ký thay đổi khoản vay nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước.
• Bên đi vay chỉ thực hiện thông báo bằng văn bản với Ngân hàng Nhà nước, không thực hiện đăng ký thay đổi khoản vay đối với các nội dung sau:
  • Thay đổi địa chỉ Bên đi vay trong tỉnh, thành phố nơi Bên đi vay đặt trụ sở chính;
  • Thay đổi Bên cho vay, các thông tin liên quan về bên cho vay trong Khoản vay hợp vốn có chỉ định đại diện các bên cho vay, trừ trường hợp Bên cho vay đồng thời là đại diện các bên cho vay trong Khoản vay hợp vốn và việc thay đổi bên cho vay làm thay đổi vai trò đại diện các bên cho vay;
  • Thay đổi tên giao dịch thương mại của ngân hàng cung ứng dịch vụ tài Khoản.

VIVA Business Consulting cung cấp các giải pháp toàn diện về quản lý các khoản vay nước ngoài, không chỉ là thủ tục đăng ký thông thường, chúng tôi đồng thời phân tích địa vị pháp lý, cấu trúc tài chính doanh nghiệp, lựa chọn gói vay, hồ sơ vay, thủ tục giải ngân, trả lãi, thanh lý và hoàn trả khoản vay, xử lý các vi phạm vướng mắc với Ngân hàng Nhà nước theo cách tối ưu.

Xem thêm:

• Khoản vay nước ngoài – Thủ tục đăng ký, báo cáo và những điều cần biết
• Khoản vay nước ngoài – Chế độ báo cáo trên trang điện tử của ngân hàng nhà nước
• Khoản vay nước ngoài – Dưới hình thức nhập khẩu hàng hóa trả chậm
• Quản trị tài chính doanh nghiệp
• Đầu tư tại Việt Nam: tài khoản vốn đầu tư trực tiếp
• Góp vốn điều lệ thành lập công ty – những điều cần biết
• Tài khoản góp vốn, rút vốn của nhà đầu tư nước ngoài vào Việt Nam
• Quản trị tài chính doanh nghiệp và thủ tục tuân thủ trong kinh doanh
• Quản lý dòng tiền và huy động vốn: tạo lợi thế cạnh tranh trong kinh doanh
• Chuyển lợi nhuận về nước: thủ tục cần biết của các công ty vốn đầu tư nước ngoài
• Quản lý thuế toàn diện cho doanh nghiệp kinh doanh lâu dài tại Việt Nam
• Quản lý thuế tại Việt Nam – tầm soát và phòng ngừa rủi ro trước kiểm tra
• Quản lý thuế thu nhập doanh nghiệp quí 4 và cả năm 2023