Hỏi Về Chỉ Tiêu B4 Trong Tờ Khai Quyết Toán Thuế TNDN

Menu Menu Đăng nhập Đăng ký Tắt quảng cáo Menu Install the app Cài đặt

• Trang chủ
• Diễn đàn Bài viết mới
• Có gì mới Bài viết mới New resources Hoạt động mới nhất
• Resources Latest reviews

• Kế toán Căn bản thực chiến về Logistic/Forwarder
• Kế toán Căn Bản F&B " 2 buổi online - tự tin bước vào nghề!

hỏi về chỉ tiêu B4 trong tờ khai quyết toán thuế TNDN

• Thread starter TOA123
• Ngày gửi 20/2/16

• Diễn đàn
• THÔNG TIN CẦN BIẾT VÀ HỎI ĐÁP NGHIỆP VỤ
• FAQ - Hỏi đáp Pháp luật thuế và Quản lý thuế
• Hóa đơn, chứng từ

You are using an out of date browser. It may not display this or other websites correctly.You should upgrade or use an alternative browser. T

TOA123

Trung cấp

9/8/15 76 5 8 34 Anh chị cho e hỏi chỉ tiêu B4 trong tờ khai quyết toán thuế tndn năm là " Các khoản chi không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế " liên quan tới vấn đề của e như sau ạ ! Năm 2014 quyết toán thuế ! số tiền phạt vd là 20.000.000 Năm 2015 e ĐK N811 / C3339 : 20.000.000 Khi làm báo cáo tài chính thì năm 2015 cty e Lời ,nhưng số lỗ 4 năm trước e chuyển qua ,năm nay e lời 20.000.000 + 20.000.000 ( chi phí không dc trừ ) = 40.000.000 nhưng e kết chuyển lỗ những năm trước qua 40.000.000 thì e k phải đóng thuế đúng k ạ .hay số tiền chỉ tiêu B4 e vẫn phải nộp thuế TNDN ạ.Mong nhận dc giúp đỡ từ các anh chị ! em cám ơn nhìu lắm ạ N

nvidia970gtx

Cao cấp

6/12/14 738 207 43 32

TOA123 nói: Anh chị cho e hỏi chỉ tiêu B4 trong tờ khai quyết toán thuế tndn năm là " Các khoản chi không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế " liên quan tới vấn đề của e như sau ạ ! Năm 2014 quyết toán thuế ! số tiền phạt vd là 20.000.000 Năm 2015 e ĐK N811 / C3339 : 20.000.000 Khi làm báo cáo tài chính thì năm 2015 cty e Lời ,nhưng số lỗ 4 năm trước e chuyển qua ,năm nay e lời 20.000.000 + 20.000.000 ( chi phí không dc trừ ) = 40.000.000 nhưng e kết chuyển lỗ những năm trước qua 40.000.000 thì e k phải đóng thuế đúng k ạ .hay số tiền chỉ tiêu B4 e vẫn phải nộp thuế TNDN ạ.Mong nhận dc giúp đỡ từ các anh chị ! em cám ơn nhìu lắm ạ Nhấn để mở rộng...

Bạn làm khai quyết toán trên HTKK xem chỉ tiêu thuế TNDN phải nộp có nhảy số ko là biết ngay, có gì đâu. T

TOA123

Trung cấp

9/8/15 76 5 8 34

nvidia970gtx nói: Bạn làm khai quyết toán trên HTKK xem chỉ tiêu thuế TNDN phải nộp có nhảy số ko là biết ngay, có gì đâu. Nhấn để mở rộng...

dạ, e có làm trên HTKK thì chỉ tiêuthuế TNDN k nhảy ,nhưng trên misa thì nó lại nhảy số nên e k biết cái nào đúng ạ

chudinhxinh

Cao cấp

25/10/09 1,750 971 113 TP.Hồ Chí Minh +Một chuyển lỗ theo luật thuế TNDN - Do các năm lỗ được chuyển lỗ 05 năm theo luật thuế TNDN (đi từ TT130-TT123-NĐ218-TT78- TT96…bạn tự đọc và tìm hiểu thêm Nguyên tắc chuyển lỗ - Chỉ chuyển lỗ đúng bằng số lãi phát sinh trong năm tài chính được chuyển lỗ - Chỉ tiêu B12 và B13 của tờ khai quyết toán thuế năm bằng bao nhiêu sẽ làm căn cứ chuyển lỗ bấy nhiêu Toggle signature -> Chuyên: Dịch vụ thành lập DN, kế toán thuế trọn gói, báo cáo tài chính năm, soát xét sổ sách trước quyết toán thuế, đào tạo thực hành, dịch vụ BHXH, dv giải thể doanh nghiệp, cung cấp CKS và in hóa đơn ...Liên hệ Mr.Xinh: 0906 69.0003-0919.90.55.29​

chudinhxinh

Cao cấp

25/10/09 1,750 971 113 TP.Hồ Chí Minh Khoản phạt: Nợ TK 811 /Có TK 3339 =20.000.000 -Khi nộp thuế: Nợ 3339/Có 111,112 =20.000.000 - Kết Chuyển Nợ 911/ có 811=20.000.000tính vào lợi nhuận chưa phân phối năm 2015: TK 4212 cuối năm 2015 khi quyết toán thuế TNDN năm xuât toán khoản này vào B4 = 20.000.000làm tăng thu nhập tính thuế TNDN 2015 Tờ khai Quyết toán thuế TNDN năm 2015: - Sổ sách dư Có TK 4212 = 20 triệu => đang lãi 20 triệu - Tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2015 chỉ tiêu A1=20.000.000 xuất toán chi phí không hợp lý vào B4=20 triệu => B12=40.000.000 triệu được chuyển lỗ 05 năm trên phụ lục chuyển lỗ mẫu 03-2A/TNDN=40 triệu = chỉ tiêu C3a : Lỗ từ hoạt động SXKD được chuyển trong kỳ (đi từ TT130-TT123-NĐ218-TT78-TT96…bạn tự đọc và tìm hiểu thêm = > Nếu số lỗ các năm trước của công ty bạn là số lỗ theo luật thuế thì công ty bạn được chuyển lỗ = số lãi phát sinh năm 2015= 40 tr và không phải nộp thuế TNDN số chênh lệch còn được chuyển lỗ sẽ được chuyển cho tiếp các năm tiếp theo = > Nếu số lỗ các năm trước là theo luật kế toán thì thì công ty bạn ko được chuyển lỗ mà năm 2015 lãi bao nhiêu nộp bấy nhiêu Toggle signature -> Chuyên: Dịch vụ thành lập DN, kế toán thuế trọn gói, báo cáo tài chính năm, soát xét sổ sách trước quyết toán thuế, đào tạo thực hành, dịch vụ BHXH, dv giải thể doanh nghiệp, cung cấp CKS và in hóa đơn ...Liên hệ Mr.Xinh: 0906 69.0003-0919.90.55.29​ T

TOA123

Trung cấp

9/8/15 76 5 8 34

chudinhxinh nói: Khoản phạt: Nợ TK 811 /Có TK 3339 =20.000.000 -Khi nộp thuế: Nợ 3339/Có 111,112 =20.000.000 - Kết Chuyển Nợ 911/ có 811=20.000.000tính vào lợi nhuận chưa phân phối năm 2015: TK 4212 cuối năm 2015 khi quyết toán thuế TNDN năm xuât toán khoản này vào B4 = 20.000.000làm tăng thu nhập tính thuế TNDN 2015 Tờ khai Quyết toán thuế TNDN năm 2015: - Sổ sách dư Có TK 4212 = 20 triệu => đang lãi 20 triệu - Tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2015 chỉ tiêu A1=20.000.000 xuất toán chi phí không hợp lý vào B4=20 triệu => B12=40.000.000 triệu được chuyển lỗ 05 năm trên phụ lục chuyển lỗ mẫu 03-2A/TNDN=40 triệu = chỉ tiêu C3a : Lỗ từ hoạt động SXKD được chuyển trong kỳ (đi từ TT130-TT123-NĐ218-TT78-TT96…bạn tự đọc và tìm hiểu thêm = > Nếu số lỗ các năm trước của công ty bạn là số lỗ theo luật thuế thì công ty bạn được chuyển lỗ = số lãi phát sinh năm 2015= 40 tr và không phải nộp thuế TNDN số chênh lệch còn được chuyển lỗ sẽ được chuyển cho tiếp các năm tiếp theo = > Nếu số lỗ các năm trước là theo luật kế toán thì thì công ty bạn ko được chuyển lỗ mà năm 2015 lãi bao nhiêu nộp bấy nhiêu Nhấn để mở rộng...

em cám ơn anh ạ, hướng dẫn của anh rất dễ hiểu ạ.a cho e hỏi thêm 1 cái nữa là lỗ theo luật kế toán và lỗ theo luật thuế khác nhau như thế nào ạ,e mới vào nghể nên còn yếu kém lắm ạ.Mong anh chỉ giáo giúp e với ạ.Em cám ơn anh nhiều ạ K

Kieuoanh92

Guest

22/5/13 31 1 3 Thái Bình Anh cho e hỏi trường hợp cty e: Năm 2012 cty báo lỗ 13tr; Năm 2013 báo lỗ 59tr; năm 2014 cty lãi 56tr, được chuyển lỗ hết 56tr, còn 16tr là số lỗ được chuyển kỳ sau. Cuối năm 2015 cty e quyết toán thuế 2013,2014 qua kiểm tra: tổng TN chịu thuế tăng 38tr, tương ứng thuế TNDN phải nộp tăng 7.6tr. E chỉ làm bút toán điều chỉnh: N421/C3334; N3334/C112: 7.6tr. Còn phần tăng TN chịu thuế có phải điều chỉnh trên sổ sách ko ạ, nếu không thì số lỗ/lãi trong năm trên sổ sách, bảng cđkt, bảng cđps, bckqkd sẽ khác so với quyết toán thuế TNDN ạ. Còn phụ lục chuyển lỗ e làm như sau có đúng ko anh: Số lỗ phát sinh 2014: 16tr. Số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế này: 16tr. Số lỗ chuyển kỳ sau: 0 (nhưng theo như kiểm tra thì năm 2014 theo biên bản là cty đang có lãi). E đang băn khoăn hai phần này, a giúp e với ạ! Sửa lần cuối: 20/3/16 Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận. Chia sẻ: Facebook Email Chia sẻ Link

Xem nhiều

• M Thi tuyển công chức thuế năm 2012!
  • Started by MINA
  • 5/5/12
  • Lượt xem: 8,755,210
  Phát triển bản thân
• M Thi công chức hải quan!
  • Started by meomalem
  • 2/5/10
  • Lượt xem: 3,407,753
  Phát triển bản thân
• T Lập nhóm ôn thi công chức bhxh 2013
  • Started by truongvucanh
  • 29/3/13
  • Lượt xem: 2,991,387
  Phát triển bản thân
• M Tổng hợp các nội dung liên quan đến việc thi tuyển vào ngân hàng!
  • Started by mechipchip
  • 18/7/06
  • Lượt xem: 2,909,530
  Chế độ kế toán khác
• J Thi tuyển công chức thuế 2014
  • Started by jinna
  • 23/12/13
  • Lượt xem: 2,557,227
  Thi công chức thuế

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Share this page Chia sẻ Facebook Email Chia sẻ Link Top Bottom