Phản ánh Vào Sơ đồ Chữ T? | Diễn đàn Dân Kế Toán - Thuế

Menu

• Trang chủ
• Diễn đàn Bài viết mới Tìm chủ đề
• Có gì mới Bài viết mới Hoạt động mới nhất
• Thành viên Đăng ký Thành viên trực tuyến

Đăng nhập Có gì mới? Tìm kiếm

Tìm kiếm

Everywhere Chủ đề This forum This thread Chỉ tìm trong tiêu đề Bởi: Tìm Tìm kiếm nâng cao…

• Bài viết mới
• Tìm chủ đề

Menu Đăng nhập

• Trang chủ
• Diễn đàn
• Kế toán tài chính - Thuế
• Góc học tập của sinh viên
• Thảo luận chung

You are using an out of date browser. It may not display this or other websites correctly.You should upgrade or use an alternative browser. phản ánh vào sơ đồ chữ T?

• Thread starter amulet89
• Ngày gửi 14/9/11

A

amulet89

New Member

Hội viên mới Số dư đầu kỳ của TK 131: Dư Nợ: 420.000 Dư Có: 50.000 Trong kỳ: 1> Ngân hàng báo có khách hàng trả nợ tiền mua hàng kỳ trước 250.000 2> Xuất kho bán thành phẩm , hóa đơn GTGT giá chưa thuế 850.000, thuế GTGT 10%, giá xuất kho 550.000, tiền bán hàng trừ vào tiền người mua đặt trước 50.000, số còn lại thu bằng TGNH(đã báo có) Mình ĐK như này: 1> Nợ TK 112: 250.000 Có TK 131: 250.000 2> a, Nợ TK 632: 550.000 Có TK 155: 550.000 2b> Nợ TK 112: 885.000 Nợ TK 131: 50.000 Có TK 511: 850.000 Có TK 333: 85.000 Mọi người cho mình hỏi khi phản ánh vào sơ đồ chữ T của TK 131 thì mình làm thế nào.để Dư đầu kỳ cả 2 bên à? mình chưa gặp chữ T kiểu này bao h.nên k bit trình bày thế nào.mong mọi người cho ý kiến M

minhhai1506

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? sdd của đầu kỳ của 131 bên nợ các phát sinh bên có sẽ lây PS nợ - PS có = sdck

happy2012

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? tài khoản 131 là tài khoản lưỡng tính vì vậy mà nó có cả số dư của cả bên nợ và bên có. do vậy bên cứ phản ánh bình thường khác là ở hai bên nợ có đều có số dư thôi,dư nợ đầu kylaf số còn phải thu của khách hàng số dư có là số khách hàng đã đặt trước bạn ạ. Nhưng phải chú ý đv tk này cần pahir phản ánh chi tiết từng khchs hàng một nhé.

thucoi158

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? để dễ hiểu và cũng tiện theo dõi bạn mở chữ T của TK 131 chi tiết cho từng khách hàng như vậy với bán hàng chưa thu tiền sẽ có số dư CK bên Nợ, còn người mua ứng trước tiền hàng sẽ có số dư bên Có Chúc bạn thành công

kenhnhansu

New Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? 131 là TK lưỡng tính, khi hạch toán thì bạn phải hạch toán riêng trên hai chữ T cho hai khoản dư nợ vào dư có, nhưng đấy là trên lý thuyết học, bây giờ toàn làm trên phần mềm mà, đều có mã khách hàng nên bạn chỉ nhập thông tin là xong chứ

happy2012

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? nhưng bạn ấy đang đi học cơ mà thì phải làm và hiẻu trên giấy thôi

luatkinhte

dragon_action_succes

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? Mở chi tiết cho tưng khách hàng nhé không được làm gộp đâu

bluestarvn

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? mặc dù nó là TK lưởng tính nhưng số dư đầu kỳ trên TK chử T chỉ được ghi bên nợ hoặc bên có thôi chứ không được ghi SDDK cả 2 bên. như bài trên của bạn thì SDĐK nằm bên nợ = 420-50 =370 ng

nhunghh

New Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? bluestarvn sai rồi, số dư bên nợ và bên coa của 131 k được bù trừ như thế mà. Mình phải lập 2 chữ T , 1 là số dư nợ 1 là số dư có mà

xuancoi

New Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T?

minhhai1506 nói: sdd của đầu kỳ của 131 bên nợ các phát sinh bên có sẽ lây PS nợ - PS có = sdck Nhấn để mở rộng...

bluestarvn nói: mặc dù nó là TK lưởng tính nhưng số dư đầu kỳ trên TK chử T chỉ được ghi bên nợ hoặc bên có thôi chứ không được ghi SDDK cả 2 bên. như bài trên của bạn thì SDĐK nằm bên nợ = 420-50 =370 ng Nhấn để mở rộng...

Híc, làm thế này thì o điểm mất bạn ơi. 1 trong các nguyên tắc khi hạch toán khoản phải thu của khách hàng là: hạch toán chi tiết cho từng đối tượng phải thu. Do đó, khi lên chữ T bạn không được để cho chữ T đó có cả số dư bên nợ và bên có. Cũng không được đối trừ giống như bluestarvn, hai khoản phải thu khác nhau với từng đối tượng nhau, không đối trừ như vậy được. Cách làm: lên chữ T riêng, TK 131 dư nợ và TK 131 mỗi TK có 1 chữ T nhé!

bluestarvn

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T?

xuancoi nói: Híc, làm thế này thì o điểm mất bạn ơi. 1 trong các nguyên tắc khi hạch toán khoản phải thu của khách hàng là: hạch toán chi tiết cho từng đối tượng phải thu. Do đó, khi lên chữ T bạn không được để cho chữ T đó có cả số dư bên nợ và bên có. Cũng không được đối trừ giống như bluestarvn, hai khoản phải thu khác nhau với từng đối tượng nhau, không đối trừ như vậy được. Cách làm: lên chữ T riêng, TK 131 dư nợ và TK 131 mỗi TK có 1 chữ T nhé! Nhấn để mở rộng...

bạn xem lại đề bài bạn ấy hỏi đi. đề bài của bạn ấy là TK cấp 1 mà chứ đâu phải TK chi tiết đâu. nếu nói như bạn thì bạn lên chử T như đề bài trên mình xem cái.

nguyenvanloi

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T?

bluestarvn nói: mặc dù nó là TK lưởng tính nhưng số dư đầu kỳ trên TK chử T chỉ được ghi bên nợ hoặc bên có thôi chứ không được ghi SDDK cả 2 bên. như bài trên của bạn thì SDĐK nằm bên nợ = 420-50 =370 ng Nhấn để mở rộng...

nhưng mình đi học thì cco nói có thể nó có sd ở 2 bên mà bạn

xuancoi

New Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T?

bluestarvn nói: bạn xem lại đề bài bạn ấy hỏi đi. đề bài của bạn ấy là TK cấp 1 mà chứ đâu phải TK chi tiết đâu. nếu nói như bạn thì bạn lên chử T như đề bài trên mình xem cái. Nhấn để mở rộng...

Đơn giản thôi mà, amulet89 đã định khoản rồi, còn chữ T thì lên từng chữ T cho - TK 131 dư nợ: SDĐK: 420.000, SPS giảm: 250.000, SDCK: 170.000 - TK 131 dư có: SDĐK: 50.000, SPS giảm: 50.000, SDCK: 0 N

nhocngoc1988

New Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? theo bài của ban ra thi TK 131 này có số dư bên có, bạn làm 2 sơ đồ chữ T, số dư bên có phản ánh số tiền nhận trước của khách hàng H

hoabanxanh

New Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? Mình nghĩ thế này không biết có đúng không: TK131: Bên nợ: (Số dư đầu kì là 420.000), (Ps tăng 50.000) Bên có: (Ps giảm 250.000) -> Số dư cuối kì = 420.000 + 50.000 - 250.000 = 220.000 (vì mình nghĩ TK 131 là tài khoản tài sản nên chỉ có số dư đầu kì ghi bên nợ) Còn các TK khác thì dễ rồi? Hy vọng mình không sai và có thể giúp được bạn. ---------- Post added at 04:25 ---------- Previous post was at 04:23 ----------

xuancoi nói: Đơn giản thôi mà, amulet89 đã định khoản rồi, còn chữ T thì lên từng chữ T cho - TK 131 dư nợ: SDĐK: 420.000, SPS giảm: 250.000, SDCK: 170.000 - TK 131 dư có: SDĐK: 50.000, SPS giảm: 50.000, SDCK: 0 Nhấn để mở rộng...

Sao lại thế được nhỉ? :-?

quachhuyprp

Member

Hội viên mới Ðề: phản ánh vào sơ đồ chữ T? haha đây là hai khách hàng khác nhau, mỗi khách hàng theo dõi ở một chữ T chi tiết, và bạn phải theo dõi cả một chữ T tổng hợp nữa, tất cả phải theo dõi ở 3 chữ T. tho đó thì chữ T tổng hợp đầu kỳ có số dư nợ 131: 370K (420-50) số dư chữ T tổng hợp dư cuối kỳ là: 420-250= 170K (do 50K của khác hàng B đã thanh toán hết) Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận. Chia sẻ: Facebook Reddit Pinterest Tumblr WhatsApp Email Chia sẻ Link

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG

Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ

Liên hệ: 090.6969.247

• Trang chủ
• Diễn đàn
• Kế toán tài chính - Thuế
• Góc học tập của sinh viên
• Thảo luận chung

Top