Quy Trình Rút Dự Toán Thực Chi Bằng Tiền Mặt/tiền Gửi - MIMOSA2020

A. Lập chứng từ dự toán

Sau khi tập hợp đầy đủ các chứng từ gốc: hợp đồng, hoá đơn, bảng kê, danh sách nhận tiền,… đơn vị rút dự toán thực chi để in bảng kê kèm giấy rút mang ra Kho bạc duyệt chi từng khoản.

Các thao tác thực hiện như sau:

1. Vào nghiệp vụ Kho bạc, chọn Rút dự toán\Rút dự toán tiền gửi hoặc Rút dự toán tiền mặt (nếu đơn vị rút dự toán về nhập quỹ tiền mặt).

2. Tích chọn Thực chi.

3. Khai báo thông tin về chứng từ Rút dự toán tiền gửi.

• Nhập thông tin Đơn vị trả tiền: CTMT (nếu có), Tài khoản số.
• Nhập thông tin Đơn vị nhận tiền: Đơn vị nhận, Địa chỉ, Nộp vào TK, Diễn giải.
• Nhập thông tin chứng từ: Ngày chứng từ, Ngày hạch toán, Số chứng từ.
• Nhập chi tiết chứng từ: Nguồn, Chương, Khoản, Tiểu mục, Số tiền.

4. Nhấn Cất. Hệ thống hiển thị màn hình thông báo. Nhấn Đồng ý.

5. Anh/chị kiểm tra các thông tin trên chứng từ Chuyển khoản kho bạc vào TK tiền gửi, phần mềm mặc định sinh TK Nợ 1121, TK Có 5111, nghiệp vụ Thực chi đồng thời sinh bút toán hạch toán đồng thời ghi Có TK 008212. Tuỳ vào nghiệp vụ thực tế tại đơn vị để chỉnh sửa bút toán hạch toán cho phù hợp.

– In Bảng kê chứng từ thanh toán/tạm ứng (Nghị định 11/2020/NĐ_CP)

• Khai báo tham số báo cáo.

• Khai báo tham số báo cáo.

• Nhấn Đồng ý.

– In mẫu C2-02a: Giấy rút dự toán ngân sách nhà nước (Nghị định/2020/NĐ-CP).

• Khai báo tham số báo cáo:

• Nhấn Đồng ý.

B. Lập bút toán chi

1. Vào nghiệp vụ Tiền gửi, chọn Chi tiền/Chi tiền gửi.

2. Khai báo thông tin trên phiếu chi tiền gửi.

• Nhập thông tin Đơn vị trả tiền: Tài khoản, Nội dung thanh toán.
• Nhập thông tin Đơn vị nhận tiền: Người nhận, Địa chỉ, Tài khoản.
• Nhập thông tin Chứng từ: Ngày CT, Ngày HT, Số CT.
• Tại tab Hạch toán:
  • Nhập chi tiết chứng từ: Số chứng từ gốc, Ngày chứng từ gốc (nếu có), Diễn giải, TK Nợ, Số tiền, Nguồn, Chương, Khoản, Tiểu mục, nghiệp vụ chọn Thực chi.
  • Nhấn Cất.

Chuyển khoản thanh toán tiền điện, tiền nước:

Chuyển khoản chi trả tiền mua văn phòng phẩm cho công ty Hồng Hà:

Chuyển khoản chi lương tại đơn vị: